公司治理之組織架構

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董事會

董事會重要決議事項 ( 附件 )

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委員會成員

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審計委員會運作

審計委員會旨在負責協助董事會監督及評估公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選 ( 解 ) 任及獨立性與績效、內部控制制度之有效實施、涉及董事自身利害關係之事項、重大之資產交易資金貸與背書保證、募集發行或私募具有股權性質之有價證券、財會或內稽主管之任免、遵循相關法令及規則、公司存在或潛在風險之管控等相關事項，以確保公司經營符合政府相關法令與實務規範。

依據本公司審計委員會組織規程，該委員會成員由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人且至少一人應具備會計或財務專長。

審計委員會每季至少召開一次，會議召開情形及每位委員出席率，請參考本公司各年度年報。

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薪資報酬委員會運作

薪資報酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。

根據中華民國法律規定，薪酬委員會成員由董事會決議委任之。依據本公司薪酬委員會組織章程，該委員會應至少由三位獨立董事組成，並推舉獨立董事一人擔任召集人。目前本公司薪資報酬委員會由全體三位獨立董事組成，本委員會應至少每年召開會議二次，有關本委員會會議召開情形及出席率，請參考本公司各年度年報。

薪資報酬委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。

一、訂定並定期檢討本公司董事及經理人之績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
二、定期評估並訂定本公司董事及經理人之薪資報酬。

經營團隊

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內部稽核之組織及運作

內部稽核之目的

協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

內部稽核人員任免

本公司之稽核室隸屬於董事會，現行依公司規模及業務情況配置一名內部稽核主管及一名稽核人員。內部稽核主管之任免，須經董事會過半數之同意。內部稽核人員之資格應符合法定之適任條件，並每年持續進修達法定規定時數，其任免、考評、薪資報酬係依據本公司公司治理實務守則之規定辦理，經由稽核主管簽報董事長核定。另本公司之內部稽核人員不得由董事長或總經理之二等親擔任，亦不得由職務不相容人員兼任或代理。

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內部稽核之職務

稽核主管

1. 公司內部控制及內部稽核制度之推動、制訂增修及執行。
2. 公司稽核作業之策劃、覆核及陳核。
3. 公司自行檢查之計畫、推行、覆審、追蹤。
4. 依據既定之各項制度、規章辦法及執行情形之評估及改善建議。
5. 向監察人報告稽核作業及列席董事會報告。
6. 公司稽核人員之督導、考核、管理及培訓。

稽核組員

1. 依據風險性負責資料之蒐集、查閱、整理、分析並提出報告及建議。
2. 依據訂定查核計畫定期執行稽核作業，於查核結束後作成稽核報告，並檢附相關文件，若有相關改善事項，持續追蹤改善情形。
3. 公司稽核作業之執行及申報。
4. 公司自行檢查之追蹤及申報。
5. 公司年度內控聲明書事項之辦理及申報。
6. 其他稽核業務。

年度稽核計畫

1. 稽核室依上述處理準則規定擬定年度稽核計畫，並將取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之管理及關係人交易之管理等重大財務業務行為之控制作業、對子公司之監督與管理、資通安全檢查及金管會規定之銷售及收款循環、採購及付款循環等重要交易循環，列為每年年度稽核計畫之稽核項目。年度稽核計畫經董事會通過後，按計畫執行。

2. 稽核人員就計畫之稽核項目查核各作業執行情形，包括規章內容是否完善、實際作業執行情形、資料之正確性、作業時效及結果，以評估其內部控制之良窳，並提出稽核報告，陳述查核結果及改善建議。

3. 依照行政院金融監督管理委員會證期局規定之期限內，完成下列規定事項
十二月底前申報次年度之「年度稽核計畫」
一月底前申報當年度「稽核主管及稽核人員之進修資料」
二月底前申報前年度「年度稽核計畫執行情形」
四月底前申報前年度「內部控制制度聲明書」
五月底前申報前年度「內部控制制度缺失及異常事項改善情形

4. 督促內部各單位及子公司每年至少辦理自行檢查一次，再由稽核單位覆核各單位及子公司之自行檢查報告，併同稽核單位所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形，撰寫內部稽核書面報告，以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。內部控制制度聲明書經董事會通過後，陳請董事長及總經理簽字後，以網際網路資訊申報公告於金管會指定網站，並刊登於年報及公開說明書。

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重要公司內規

公司章程 ( PDF )

股東會議事規則 ( PDF )

董事選舉辦法 ( PDF )

公司治理實務守則 ( PDF )

關係人相互間財業務相關作業規範 ( PDF )

取得與處分資產處理程序 ( PDF )

資金貸與他人作業程序 ( PDF )

背書保證作業程序 ( PDF )

防範內線交易管理作業 ( PDF )

審計委員會組織規程 ( PDF )

薪資報酬委員會組織規程 ( PDF )

董事會績效辦法 ( PDF )

誠信經營作業程序及行為指南 ( PDF )

董事會議事規則 ( PDF )

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運作情形

公司治理運作及執行情形 ( PDF )

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形 ( PDF )

資訊安全治理情形 ( PDF )

董事多元化政策之具體管理目標與落實情形 ( PDF )

審計委員會年度工作重點及運作情形 ( PDF )

薪資報酬委員會運作情形 ( PDF )

董事會績效評估報告 ( 內部 )  ( PDF )

董事會績效評估報告 ( 外部 )  ( PDF )

會計師獨立性聲明書、適任性評估表及AQIs資訊  ( PDF )

用水量及廢棄物總重量揭露報告  ( PDF )

溫室氣體排放揭露報告  ( PDF )

與利害關係人溝通情形報告  ( PDF )